-
NOUTĂȚI
- AFACERI LA ÎNCEPUT
- AFACERI ÎN CREȘTERE
- VIAȚĂ DE ANTREPRENOR
-
CURSURI & INSTRUMENTE
- GĂSEȘTE ALIAȚI
Cu alte cuvinte, bilanțul contabil este documentul care reflectă situația economică a firmei într-o prezentare succintă - bunurile companiei minus datoriile acesteia (nu trebuie confundat cu balanța contabilă).
Este un metric intens utilizat în special în perioadele de cashflow negativ (veniturile sunt mai mici decât cheltuielile) sau atunci când firmele nu mai doresc să acceseze investiții și vor să afle cât timp mai au la dispoziție până când va fi necesară o nouă infuzie de capital.
Deși este folosit mai ales de startupuri și companii aflate la început de drum, poate fi aplicat la orice tip de afacere.
Un cap table include, de regulă, toate formele de capital propriu ale companiei, cum ar fi:
- acțiuni comune;
- acțiuni preferențiale;
- titluri opționale (warrants);
- instrumente convertibile (de exemplu, obligațiuni convertibile).
Pe scurt, este „harta” care arată cine deține ce procent din companie.
Acest cash runway se calculează lunar, de obicei, prin împărțirea numerarului disponibil (cash balance) la rata cheltuielilor lunare (net burn rate).
Numerarul disponibil se referă la fondurile care sunt imediat accesibile (sau pot fi accesate într-un interval de timp rezonabil, de obicei 30 de zile), pentru a acoperi cheltuielile. Acesta nu ar trebui să includă o strângere de fonduri anticipată sau alte infuzii de capital incerte.
Pentru a calcula rata cheltuielilor lunare, primul pas este să aduni costurile legate de materie primă și procesul de producție, chirie, utilități, salarii, marketing, taxe și asigurări; pasul al doilea este să determini veniturile lunare (din vânzări sau alte surse). Cheltuieli lunare - venituri lunare = net burn rate.
Dacă dorești să înțelegi mai bine evoluția ta, în comparație cu companii similare de pe piață, atunci ar fi bine să te uiți constant la cifrele de afaceri.
Chiar dacă principalul scop al codurilor CAEN este clasificarea companiilor în funcție de tipul de activitate pe care îl desfășoară, acestea contribuie și la realizarea unor statistici la nivel național cu privire la activitatea firmelor.
Toate codurile CAEN pot fi găsite pe site-ul Oficiului Național al Registrului Comerțului.
Este și una dintre situațiile financiare anuale obligatorii pe care trebuie să le pregătească departamentul contabil.
Creanțele mai pot fi explicate prin intermediul a două perspective - prima estea cea în care dintre cine acordă un împrumut și cel care a primit un împrumut. În ceea ce îl privește pe cel care acordă, creanțele sunt drepturile deținute în a încasa suma datorată. Din perspectiva celui care a primit un împrumut, creanța este datoria pe care se angajează printr-un contract să o plătească la un termen stabilit. Astfel, un sinonim pentru creanță poate fi atât termenul de „datorie”, cât și termenul de „drept”.
Acest indicator este calculat, de obicei, de analiști financiari și, în funcție de valoarea acestuia, managementul unei companii poate lua decizii operaționale pentru îmbunătățirea profitabilității companiei.
Un factor este în esență o sursă de finanțare care acceptă să plătească companiei valoarea unei facturi minus comisioane. Factoringul poate ajuta companiile să-și îmbunătățească situația numerarului pe termen scurt prin vânzarea creanțelor. Este, de asemenea, cunoscută sub numele de factoring, finanțare de factoring și finanțare a creanțelor.
