Kada imate kontrolu nad svojim novčanim tokom, bolje ste spremni nositi se s potencijalnim krizama (poput pandemije, na primjer).
Poduzetnici moraju planirati ne samo svoje prihode i rashode, već i svoje naplate i plaćanja, sagledati ranjivost poduzeća kada imaju negativne vanjske šokove i odvojiti vrijeme za pronalaženje optimalnih rješenja. Kada imate kontrolu nad svojim novčanim tokovima, bolje ste spremni nositi se sa svime, uključujući krize (poput pandemije, na primjer).
U zemljama s brojnim fiskalnim nesigurnostima i hitnim odlukama koje se donose preko noći koje dramatično utječu na proračune tvrtki, poduzetnicima je više od svega potrebna predvidljivost. To uključuje planiranje proračuna prihoda i rashoda, što većina poduzetnika i čini. Ali ono što sam rijetko vidio je pravilno planiranje novčanog toka.
-
Je li vas zateklo naglo povećanje minimalne plaće?
-
Jeste li bili izbačeni zbog toga što neki od vaših glavnih kupaca nisu platili račune?
-
Jeste li imali problema s likvidnošću zbog kasne prodaje ili isteka dionica ili povećanih bankovnih kamata?
-
Ili možda zbog pada bruto marže zbog agresivne konkurencije?
Ako je tako, onda su sve ovo znakovi da nemate pravilno planiranje svojih naplata i plaćanja u kontekstu nepredviđenih vanjskih šokova.
Što se događa u nedostatku odgovarajućeg planiranja
Poduzetnici uglavnom prekasno shvate da nemaju dovoljno novca za otplatu dugova i onda se počnu vrtjeti u krug. Ili odgađaju plaćanja prema dobavljačima, razbacuju svoje fiskalne obveze ili isplaćuju plaće izvan knjiga.
U svakom slučaju, reaktivna rješenja su uvijek skupa, a imaju i nuspojave kao što su narušavanje kredibiliteta tvrtke, visoke bankarske kamate ili velika fluktuacija osoblja zbog gubitka povjerenja zaposlenika u tvrtku.
U ovoj poruci obraćam se poduzetnicima da razgovaraju o prevenciji i kako pravilno planirati svoj novčani tok u stresnim scenarijima.
Kako možete bolje planirati
Polazeći od podataka iz nedavne prošlosti, svaki poduzetnik može planirati mjesečno, tijekom cijele godine:
-
prihod
-
izdaci za robu ili sirovine, ovisno o tome radi li se o proizvođaču ili distributeru
-
plaće ili troškove podugovaranja s dobavljačima.
Zatim moraju napraviti procjenu:
-
kamate plaćene banci prema planu otplate
-
poreze i pristojbe u državni proračun
-
doprinose i porez na dobit ili porez na dobit, ovisno o slučaju
-
varijacija potraživanja koja negativno utječu na likvidnost
-
varijanca zaliha
-
promjena dobavljača, što ima pozitivan učinak na likvidnost.
Upravo sam napisao formulu za neizravnu metodu koja se koristi za procjenu novčanog toka. To vam otprilike pokazuje koliko novca tvrtka može generirati od svoje osnovne djelatnosti.
Također vam pomaže simulirati scenarije stresa kao što su:
-
pad zarade iznad očekivanja
-
smanjenje bruto marže zbog agresivne konkurencije ili povećanja plaća (što se dogodilo više puta, točnije 15 puta u zadnjem desetljeću, odnosno neočekivano kratkotrajno povećanje nacionalne minimalne plaće)
-
bankarske kamate rastu zbog inflatornih pritisaka
-
porezne promjene
-
nenaplata fakturiranih dospjelih iznosa od kupaca (točno, nenaplaćivanje fakturiranih iznosa na vrijeme je problem koji se još uvijek događa u poslovanju)
-
nakupljanje zaliha zbog sporije prodaje ili kvarljive zalihe kojima ističe rok trajanja.
Predviđanje ovih negativnih šokova koji su neizvjesni pomaže poduzetniku da stekne najvažniji resurs, a to je vrijeme. Možete se pripremiti, predvidjeti ili možda spriječiti, gdje možete ili gdje je prikladno, i donijet ćete najbolju odluku, jer prevencija je uvijek bolja od intervencije.
Ja sam Iancu Guda i danas smo razgovarali o učinkovitom upravljanju naplatama i plaćanjima. Poduzetnici moraju predvidjeti novčani tok u zemlji kao što je Rumunjska, gdje imamo mnogo iznenađenja, od kojih su većina neugodna i u trenutku.
Prevencija je uvijek zdravija od intervencije i poduzetnici bi trebali planirati ne samo svoje prihode i rashode, već i naplatu i plaćanja, sagledati ranjivost poduzeća kada imaju negativne vanjske šokove te odvojiti više vremena za pronalaženje optimalnih rješenja.
Iancu Guda je generalni direktor Coface Credit Management Services i autor knjige "De ce eșuează companiile? 10 greșeli și 100 soluții" (Zašto tvrtke propadaju? 10 pogrešaka i 100 rješenja) koju je objavila Editura Publica. Knjiga obilježava prvih 10 godina profesionalnog iskustva u upravljanju kreditnim rizikom i dokumentirano je analizom financijskih izvješća 100.000 tvrtki koje su ušle u stečaj tijekom autorovog profesionalnog iskustva.Na
svom osobnom blogu (www.IancuGuda.ro) objavljuje tjedne ekonomske analize i materijale.Od
2013. bio je izvanredni predavač na Institutul Bancar Român (Rumunjski institut za bankarstvo), gdje predaje tečajeve napredne financijske analize i korporativnih financija u okviru programa CEFA.Aktivni član i predsjednik AAFBR-a (Udruga financijsko-bankarskih analitičara Rumunjske), Iancu je također aktivan član drugih ozloglašenih udruženja, kao što su CFA Romania, Asociația Trezorierilor (Udruga blagajnika) i Asociația de Management al Creanțelor Comerciale (Udruga za upravljanje potraživanjima od kupaca).
